Как правильно совершать управление финансовыми рисками?

Управление финансовыми рисками на предприятии и качество данного процесса непосредственно влияют на его успешность, прибыльность и будущие перспективы. Исходя из того, что коммерческая деятельность любой разновидности всегда прямо связана с некой степенью опасности материального благосостояния, управление финансовыми рисками организации становится критически важным и ответственным фактором для руководства компании.

 

Сам по себе риск является уровнем вероятности потерь в денежном эквиваленте, значительном увеличении производственных расходов или отсутствия прогнозируемой прибыли. Так как любая компания, в первую очередь, нацелена на увеличение доходности, влияние экономических угроз подобного характера пытаются как можно больше минимизировать. Однако стоит понимать, что даже некоторые современные транснациональные корпорации имеют огромные показатели риска, но это не мешает им выходить на внушительный общий уровень прибыли.

Управление рисками

Эффективность управления финансовыми рисками

Качество финансового менеджмента в отношении рисков прямо связано с методами сокращения вероятности угрозы и степени ее влияния на деятельность предприятия. Приоритетность в этой сфере предоставляется правильности прогнозирования и корректности сделанных прогнозов по отношению к реальным обстоятельствам.

В целом, эффективность также заключается в улучшении привлекательности для инвестирования, позиционировании в среде конкурентов, стабильном развитии компании в производственном плане, а также реализации новых перспективных корпоративных проектов.

Система управления финансовыми рисками

Смысл данной системы состоит в повышении значимости компании для ее инвесторов или акционеров. Она прямо связана со всеми уровнями сотрудников конкретного предприятия – от руководства до линейного менеджмента и рядового персонала. Сама система стандартно строится на следующей последовательности:

  1. Определение целей управления финансовыми рисками предприятия;
  2. Классификация и выделение ключевых финансовых рисков в деятельности предприятия;
  3. Разработка или использование существующих моделей оценки рисков;
  4. Создание управленческого механизма контроля и учета финансовых рисков;
  5. Принятие решений о способах устранения или снижения действий риска.

Политика управления финансовыми рисками, как правило, проводится специализированным финансовым отделом, группой квалифицированных аналитиков, непосредственно руководством и акционерами предприятия, или внутренними аудиторами и экономистами.

Методы управления финансовыми рисками

Данные методы можно поделить на два равноценных типа: качественные и количественные. К первому типу относят бальные методы, рейтинги, экспертные оценки, а ко второму – статистические и эконометрические модели. Главный плюс качественной методики – достоверная оценкасовокупности факторов, создающих финансовою угрозу. Количественная методика же способствует ускорению прогнозирования и подсчета уровня рисков.

Управление рисками

Оценка управления финансовыми рисками

Исходя из вышеупомянутых общих методов определения издержек материального характера, можно привести конкретные модели, созданные на основе отчетности, статистики и экономической аналитики:

  • VaR (ValueatRisk) – определение максимальной вероятности убытков за отдельно взятый временной отрезок;
  • SPAN (StandardPortfolioAnalysisofRisk) – осуществление стандартных аналитических операций, контроль за выполнением согласованных обязательств;
  • Shortfall – консервативное измерение риска с акцентированием внимания даже на незначительных опасностях и высоким уровнем безопасности.

Управление финансовыми рисками на примере реальных компаний

Если говорить о практическом применении приведенных методик, современные предприятия нацелены на реализацию ряда механизмов по контролю угроз материального характера. В их числе необходимо выделить постоянный мониторинг негативных факторов, влияющих на уровень прибыльности, назначение на должность ответственного риск-менеджера, создание тематической базы данных для регистрации и прогнозирования рисков, внимательное ведение периодической отчетности и прочей документации.

Post Your Thoughts